Banki oferują wiele rodzajów wsparcia finansowego. Kredyt gotówkowy, hipoteczny czy karta kredytowa to rozwiązania, których nikomu nie trzeba wyjaśniać. Znacznie rzadziej słyszymy natomiast o kredycie rewolwingowym. Na czym polega i czym się charakteryzuje to rozwiązanie? Kto może się ubiegać o taki kredyt i jak go uzyskać? Z jakimi kosztami wiąże się kredyt rewolwingowy? Odpowiedzi na te pytania zostaną zaprezentowane poniżej:
Kredyt rewolwingowy – co to jest? 
Kredyt rewolwingowy to rodzaj kredytu odnawialnego, czyli takiego, z którego można korzystać wielokrotnie do ustalonego limitu w czasie trwania umowy. Każdorazowa spłata wykorzystanych środków powoduje bowiem, że są one ponownie udostępnione kredytobiorcy, który może z nich skorzystać w dowolnym momencie. Nietrudno zauważyć, że bardzo podobnie działa doskonale znana wszystkim karta kredytowa czy limit w rachunku bieżącym.
Czym się charakteryzuje kredyt rewolwingowy?
Kredyt rewolwingowy charakteryzuje się zatem kilkoma istotnymi cechami, które odróżniają go od pozostałych form kredytowania:
- Udzielany jest na krótki okres – zwykle do 12 miesięcy, ale można znaleźć oferty z dłuższym okresem trwania umowy lub możliwością jej wydłużenia nawet do 36 miesięcy
- Środki można przeznaczyć na dowolny cel
- Udostępnione środki można wykorzystać w dowolnym momencie i w dowolnej wysokości do określonego limitu
- W trakcie umowy kredytowej najczęściej spłaca się jedynie odsetki, które naliczane są wyłącznie od wykorzystanej kwoty
- Kapitał można spłacać w dowolnych kwotach przez cały okres trwania umowy lub zwrócić go w całości po jej zakończeniu.
Kredyt rewolwingowy w niczym nie przypomina więc standardowego kredytu gotówkowego, który udzielany jest raz i następnie spłacany jest co miesiąc, w ratach odsetkowo-kapitałowych.
Kto może skorzystać z kredytu rewolwingowego?
Angielskie słowo “revolving” oznacza “obrotowy”, dlatego kredyt rewolwingowy nazywany jest także kredytem obrotowym. Tym pojęciem określa się rodzaj kredytu dla firm, który z założenia ma służyć do finansowania bieżącej działalności przedsiębiorstwa i pomagać mu w utrzymaniu płynności. Kredyt rewolwingowy, który jest jednym z rodzajów kredytu obrotowego, doskonale spełnia te zadania, ponieważ zapewnia dostęp do dodatkowych środków, z których firma może skorzystać w dowolnym momencie, gdy tego potrzebuje – choćby w okresie problemów ze spływem należności od dostawców czy przejściowego spadku zamówień.
Kredyt rewolwingowy dla rolnika
To jednak nie wszystko. Istnieją również kredyty rewolwingowe dla rolników, które są oferowane głównie przez banki spółdzielcze. Mogą z nich skorzystać przedsiębiorstwa zajmujące się produkcją rolną oraz osoby fizyczne prowadzące indywidualne gospodarstwo rolne. W ich przypadku zasady finansowania są dokładnie takie same jak w przypadku firm – taki kredyt może być zatem wykorzystany przez nich na pokrycie bieżących potrzeb związanych z prowadzoną działalnością rolniczą.
Jak uzyskać kredyt rewolwingowy? 
Badanie zdolności kredytowej
Nie każdy przedsiębiorca lub rolnik otrzyma kredyt rewolwingowy. Podstawowy warunek to regularne wpływy na konto bankowe. Oczywiście znaczenie ma również ich wysokość. To na ich podstawie wyliczana jest maksymalna kwota limitu. Zazwyczaj limit stanowi sześcio- lub siedmiokrotność miesięcznego wynagrodzenia.
Banki w wyliczaniu zdolności kredytowej biorą także pod uwagę historię kredytową. Instytucja w tym celu sprawdza dokumenty rejestrowe i dane finansowe firmy za ostatni rok obrachunkowy. Analizuje także wyciągi z rachunku oraz sprawdza zaświadczenia z urzędu skarbowego czy ZUS-u. Dlatego kluczowe jest to, by nie zalegać z żadnymi zobowiązaniami i nie mieć długów. W innym przypadku bank uzna, że dana osoba nie jest rzetelnym przedsiębiorcą, który będzie spłacał zaciągnięty kredyt.
Staż działalności i sprawdzenie rentowności
To jednak nie koniec wymagań. Banki sprawdzą nie tylko naszą zdolność i historię kredytową, ale również staż działalności. Kredyt rewolwingowy przyznawany jest w zdecydowanej większości jako kredyt dla firm, które funkcjonują na rynku minimum 6 lub 12 miesięcy. Dodatkowo konieczne będzie wykazanie rentowności firmy.
Ile kosztuje kredyt rewolwingowy?
Oprocentowanie kredytów rewolwingowych jest zazwyczaj znacznie niższe niż przy kredytach gotówkowych. Jednocześnie istnieje możliwość negocjacji jego wysokości z bankiem, dlatego każda oferta może prezentować się odmiennie. Ponadto, jak już zostało wyżej wspomniane odsetki naliczane są wyłącznie od wykorzystanej kwoty, a nie całego kredytu.
Jak spłaca się kredyt rewolwingowy?
Osoba, która zaciągnęła kredyt rewolwingowy zobowiązanie, przez okres umowy kredytowej może spłacać tylko odsetki naliczane od wykorzystanej kwoty limitu. Są one płatne każdego miesiąca. W odróżnieniu od kredytu gotówkowego kredytobiorca nie musi spłacać kapitału w comiesięcznych ratach. Może to robić w dowolnym momencie w trakcie obowiązywania umowy lub spłacić jednorazowo całość zadłużenia już po jej zakończeniu. Tutaj nie ma żadnego narzuconego harmonogramu spłat.
Księgowanie kredytu rewolwingowego
Dla wielu przedsiębiorców, którzy jeszcze nigdy nie korzystali z kredytu rewolwingowego, problematyczne może wydawać się jego księgowanie. Należy tutaj zwrócić uwagę, że pod względem księgowym środki z kredytu rewolwingowego w rachunku bieżącym nie podlegają oddzielnemu ujęciu w księgach.
Nie może się zatem w nich znaleźć kwota przyznanego limitu zadłużenia. Udzielenie zobowiązania tego rodzaju nie wiąże się z wpływem na konto bankowe dodatkowych środków pieniężnych, ale z możliwością zadłużania się w rachunku bieżącym, oczywiście w granicach ustalonego limitu.
Czy zatem kredyt rewolwingowy to dobre rozwiązanie?
Kredyt rewolwingowy jest naprawdę bardzo użytecznym rozwiązaniem dla przedsiębiorców. Najważniejszą jego zaletą jest to, że taki kredyt otrzymuje się raz, a korzystać można z niego wielokrotnie, jak tylko zajdzie taka potrzeba. Co ważne, dopóki nie korzystamy ze środków uruchomionych w ramach kredytu, nie zapłacimy odsetek.
Kolejną zaletą kredytu rewolwingowego jest możliwość wykorzystania środków w swobodny sposób, na dowolny cel związany z prowadzoną działalnością gospodarczą. Nie trzeba zatem tłumaczyć się bankowi, na co się potrzebuje pożyczki, ani tym bardziej rozliczać z wydatkowania przez naszą firmę pieniędzy. Można je przeznaczyć nawet na spłatę zobowiązań i tym samym uchronić firmę przed utratą płynności finansowej.
Warto podkreślić, że pożyczka rewolwingowa sprawdza się przede wszystkim w firmach, które nie mają regularnych wpływów na konto ze względu na sezonowość działalności lub prowadzenie jej w krótkich cyklach gospodarczych. Dzięki temu rozwiązaniu mogą w okresach przestojów nie martwić się o brak pieniędzy, a po wznowieniu działalności lub spływie należności od kontrahentów bez problemu zwrócić pożyczony kapitał do banku. Kredyt rewolwingowy można więc traktować, jako formę zabezpieczenia finansowego na trudniejsze czasy, a także jako wygodne źródło dodatkowych środków niezbędnych do rozwoju firmy.
