Czy skarbówka prześwietli Twoje konto?

Udostępnij

Od początku lipca w ramach Polskiego Ładu obowiązują przepisy, które rozszerzyły uprawnienia urzędów skarbowych. Dzięki nim urzędnicy mogą łatwiej uzyskać dostęp do kont bankowych Polaków. I błyskawicznie zaczęli z tej furtki korzystać.

Naczelnik urzędu skarbowego zyskał prawo do żądania od banku informacji o kontach już na etapie postępowania prowadzonego w sprawie. Wcześniej taki wgląd przysługiwał dopiero od momentu nadania podatnikowi statusu podejrzanego.

Urząd Skarbowy kontroluje, czy nie dochodzi do nadużyć Pieniądze, notes, zeszyt i segregator

W ramach zmian będących częścią Polskiego Ładu, przyjęto zapis mówiący, że każdy naczelnik urzędu skarbowego będzie mógł żądać od banków informacji o kontach nawet na etapie postępowania przygotowawczego.

Wcześniej skarbówka również mogła zajrzeć na konto bankowe obywatela, ale tylko w przypadku wszczęcia kontroli podatkowej lub w toku postępowania podatkowego. Teraz już nie jest to konieczne. Wystarczy samo postępowanie przygotowawcze.

Kto uzyskał prawo do prześwietlania kont bankowych?

W ramach nowych uprawnień do sprawdzenia poszczególnych rachunków bankowych dostęp uzyskali:

  • Szef Krajowej Administracji Skarbowej (KAS)
  • Naczelnicy urzędów skarbowych właściwych dla danego podatnika
  • Naczelnicy urzędów celno-skarbowych.

Przez pierwsze 2 miesiące tylko 33 kontrole

Czy urzędy skarbowe korzystają z tych uprawnień? Wiemy, że w lipcu i sierpniu naczelnicy urzędów skarbowych skierowali łącznie 33 wystąpienia do banków w tej sprawie. Oznacza to, że przez dwa miesiące fiskus prześwietlił 33 osoby lub podmioty w związku z prowadzonym postępowaniem przygotowawczym.

Co jednak istotne, właściciel może nawet nie wiedzieć, że skarbówka przygląda się jego rachunkowi bankowemu. Organy mogą dzięki temu weryfikować kwoty wpływów i łatwo ustalać, czy nie dochodzi do istotnych zaniżeń podatkowych, bez informowania obywatela o tym, iż jego konta są prześwietlane.

W jakim zakresie urząd może żądać przekazania informacji?

Okazuje się, że urzędy mogą żądać bardzo dużej ilości informacji. Dotyczy to nie tylko posiadanych lub współposiadanych rachunków bankowych, ale i informacji o pełnomocnictwach do dysponowania rachunkami bankowymi.

Urząd może pozyskać również informacje dotyczące:

  • Obrotów i sald rachunków
  • Zawartych umów kredytowych
  • Celów kredytów
  • Tego, jak kredyty są zabezpieczone
  • Odbiorców i nadawców przelewów
  • Umów udostępnienia skrytek sejfowych
  • Historii skrytek sejfowych
  • Nabytych obligacji i akcji Skarbu Państwa.

Blokada konta przez skarbówkę

Ministerstwo finansów informuje, że blokada rachunku bankowego jest możliwa na podstawie art. 106a ustawy Prawo bankowe, czyli w sytuacji, gdy bank stwierdzi, że jego system jest wykorzystywany do popełniania przestępstw lub ukrywania korzyści pochodzących z przestępstw. Bank może wtedy zablokować konto i powiadomić prokuraturę lub policję albo inny podmiot uprawniony do prowadzenia postępowania przygotowawczego.

Jednak na tym nie koniec. Taki ruch urzędu skarbowego jest również możliwy na podstawie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. W takim przypadku do zablokowania rachunku jest uprawniony Generalny Inspektor Informacji Finansowej lub prokurator.

Ponadto, blokada rachunku bankowego jest możliwa również w ramach przeciwdziałania wykorzystywaniu sektora finansowego do wyłudzeń skarbowych (STIR), uregulowanego w Dziale IIIB ustawy Ordynacja podatkowa.

Jakub Bandura
Jakub Bandura
Redaktor portalu PortfelPolaka.pl. Wiedzę z zakresu rynków finansowych i inwestowania zgłębiał na studiach ekonomicznych. Trader rynku OTC i Forex preferujący handel krótkoterminowy. Entuzjasta statystyki oraz analizy technicznej instrumentów finansowych.

Najnowsze

Zobacz również